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送心意

QQ老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-02-17 15:48

你好!小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目,直接用未分配利潤(rùn)科目代替就可以

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2022-02-17 16:18

如何做分錄老師,麻煩寫(xiě)下

QQ老師 解答

2022-02-17 16:47

你好!借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)都是紅字就可以

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2022-02-17 16:52

這樣做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之間的勾稽關(guān)系不平呀,就差這個(gè)數(shù)字怎么辦

QQ老師 解答

2022-02-17 17:42

你好,正常業(yè)務(wù)查這個(gè)時(shí)候是可以的,明年就會(huì)恢復(fù)正常

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你好!小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目,直接用未分配利潤(rùn)科目代替就可以
2022-02-17 15:48:10
您好!你不是已經(jīng)補(bǔ)做了分錄了嗎?
2022-02-17 16:19:01
您好,1紅字沖回錯(cuò)誤分錄,2按正確金額重新做賬,若涉及跨年度,損益類科目用以前年度損益調(diào)整
2022-02-17 15:28:46
您好,修改合同金額,讓對(duì)方承擔(dān)稅負(fù),確認(rèn)最后取得是9000,否則對(duì)方稅負(fù)您無(wú)法稅前扣除
2022-02-23 17:21:08
同學(xué)你好,根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第512號(hào))第四十三條規(guī)定:企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰。注意:這里的營(yíng)業(yè)收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入%2B其他業(yè)務(wù)收入。扣除限額=414.97*5‰=2.07萬(wàn)元,發(fā)生額的60%=3.67*60%=2.2萬(wàn)元,所以這里只能扣除2.07萬(wàn)元,需要調(diào)增3.67-2.07=1.6萬(wàn)元。
2022-04-14 09:53:29
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