用于招待用的住宿費專票，做賬的時候進項稅是不是要轉出來？分錄怎么做呢？報稅的時候這筆轉出的進項稅也應該在報表上體現一下吧？在哪里填寫？

答： 你好，是的，借銷售費用等? 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出，附表二填寫

住宿費報銷超過公司制度，進項轉出如何做分錄，收到專票含稅1200，實際給員工報銷1000

答： 對方開的是6%的發票嗎？如果是的話， 借銷售費用差旅費， 應交稅費，應交增值稅進項， 貸銀行 其他應付款 借其他應付款200， 借銷售費用負數， 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出200/1.06*6%

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

員工出差的住宿費可以抵扣進項稅額嗎？如何做分錄？

答： 可以，借管理費用，差旅費，進項稅額貸，銀行存款。