蔚赤藍(lán)心 追問

2022-02-22 08:56

老師，就是這一張發(fā)票

郭老師 解答

2022-02-22 08:57

他不是零稅率的，它是小規(guī)模代開普通發(fā)票，季度45萬可以免增值稅，他不能給他開上稅率，如果開上稅率的話它的增值稅和附加稅就需要交了。

蔚赤藍(lán)心 追問

2022-02-22 09:01

老師，這個(gè)公司也是小規(guī)模納稅人，為什么這個(gè)發(fā)票就開上稅率了呢？

郭老師 解答

2022-02-22 09:01

這個(gè)是自己開的自己開的，你在四月份才申報(bào)不是嗎。

郭老師 解答

2022-02-22 09:01

代開的，提前交了稅款，才可以開出發(fā)票來。

蔚赤藍(lán)心 追問

2022-02-22 09:11

老師，您再看這兩張發(fā)票，也是稅局代開的，為什么這兩張就有稅率呢？這幾張發(fā)票怎么區(qū)分該不該有稅率啊？

郭老師 解答

2022-02-22 09:13

你好，個(gè)人開發(fā)票沒有季度45萬減免一說。

郭老師 解答

2022-02-22 09:13

只要超過了500，它的稅率都是1%的。

蔚赤藍(lán)心 追問

2022-02-22 09:18

老師，這種代開的稅率帶* *的，去稅局開票時(shí)，是不是不用交稅？等季度報(bào)稅時(shí)根據(jù)這一季度的總開票額交稅？

郭老師 解答

2022-02-22 09:19

好，對(duì)的是的，開發(fā)票的時(shí)候不需要交稅，自己申報(bào)繳納，如果已經(jīng)開超了，45萬的需要補(bǔ)稅，如果沒有的話不需要交。