郭老師 解答

2022-02-23 17:29

附加稅的借稅金及附加，貸應交稅費，地方教育，
借應交稅費，貸銀行存款。

王朵 追問

2022-02-23 17:38

不是，小規模

郭老師 解答

2022-02-23 17:39

小規模的，直接借應交稅費，應交增值稅，貸銀行存款就可以的。

王朵 追問

2022-02-23 17:41

還有一筆業務，廣告費，之前是老板個人微信付給該廣告公司，后面這個廣告公司有把該筆費用個人退到公賬上，從公賬有重新付了這筆廣告費。這筆退回了個人費用怎么做賬？

郭老師 解答

2022-02-23 17:42

當時個人支付出去，你們是怎么做的？借銷售費用貸其他應付款嗎？

王朵 追問

2022-02-23 17:43

不計提，直接做，各個科目不是有余額成了負數？

王朵 追問

2022-02-23 17:44

個人支付老板自己付的，還沒做賬？

郭老師 解答

2022-02-23 17:49

你好，增值稅的不計提附加稅的還是一樣做的。

郭老師 解答

2022-02-23 17:49

借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費，應交增值稅，你繳納的時候借應交稅費，應交增值稅貸銀行存款。

王朵 追問

2022-02-23 18:26

那筆個人轉進來的廣告費怎么做

王朵 追問

2022-02-23 18:26

那筆個人轉進來的廣告費怎么做？

郭老師 解答

2022-02-23 18:29

這個是你單位的收入嗎，
單位主營是這個嗎？

王朵 追問

2022-02-24 10:00

不是收入，是支付給廣告公司的廣告費

郭老師 解答

2022-02-24 10:02

那就是做借款，借銀行存款，貸其他應付款。