專一的芹菜 追問

2022-02-24 09:36

不是品種多嗎？是每個品種的貸方數加起來的和計入庫存的貸方對嗎

樸老師 解答

2022-02-24 09:44

這個不能是貸方余額

專一的芹菜 追問

2022-02-24 10:11

不是說貸方余額，是每個月當期發生的貸方數累加起來就是庫存商品的貸方數，這樣是對的吧？

樸老師 解答

2022-02-24 10:18

同學你好
對的
這樣是對的

專一的芹菜 追問

2022-02-24 11:27

老師還有個問題，我們有個員工休了10個月，其中3個月是產假，這10個月單位都沒有給她發工資，但是保險每個月都交著呢，原來會計每個月計提單位部分養老醫療，但是這個員工個人部分也沒交過，也沒做賬務處理，現在上班了，前10保險從工資里扣，我該怎么做分錄？

樸老師 解答

2022-02-24 11:33

同學你好
直接貸其他應收款就可以

專一的芹菜 追問

2022-02-24 11:57

原來會計計提單位部分的時候就是 借 管理費用  貸  其他應付款
現在再貸一個其他應付款這不就重了？

專一的芹菜 追問

2022-02-24 11:59

我看錯了，貸其他應付款？原來沒做賬務處理，沒給他發工資也沒有走其他應收款

專一的芹菜 追問

2022-02-24 11:59

寫錯了，其他應收款

專一的芹菜 追問

2022-02-24 12:00

老師幫我做一下這個業務的完整分錄可以嗎

樸老師 解答

2022-02-24 12:06

同學你好
借銀行
貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款
這樣做也可以

專一的芹菜 追問

2022-02-24 12:13

計提的時候已經做了一次  借管理費用 貸 其他應付款  而且也已經給他交了保險，借其他應付款  貸銀行

樸老師 解答

2022-02-24 12:19

同學你好
那就沖減計提的直接做代收代付