Ljmm 追問

2022-02-25 07:52

公司是小規模，沒有以前年度損益科目，用未分配利潤代替嗎

王超老師 解答

2022-02-25 07:52

這個是可以的，你們用未分配利潤代替

Ljmm 追問

2022-02-25 07:55

另請問上年度12月的計提未付款的稅金，也要錄入到1月份的期初余額嗎(計提未付款借方余額)?多謝

王超老師 解答

2022-02-25 07:56

這個需要的，因為你未付款的稅金，相當于就是應交稅費啊！

Ljmm 追問

2022-02-25 08:00

好的，多謝老師

Ljmm 追問

2022-02-25 08:02

另請問2022年1月份付上年前12月份稅款時，還需要用未分配利潤這個科目嗎?

王超老師 解答

2022-02-25 08:04

這個是需要用到未分配利潤科目的

Ljmm 追問

2022-02-25 08:05

付款時分錄怎么寫?多謝

王超老師 解答

2022-02-25 08:05

借，應付賬款
貸，銀行存款

Ljmm 追問

2022-02-25 08:10

不用再用未分配利潤結轉了嗎?

Ljmm 追問

2022-02-25 08:11

付已計提稅金的

王超老師 解答

2022-02-25 08:12

不用的，因為未分配利潤已經是資產負債表的科目了