? 私家喵? 追問

2022-02-25 18:48

能具體點(diǎn)嗎？會計(jì)分錄是什么

? 私家喵? 追問

2022-02-25 18:56

對方公司是代理公司

小小霞老師 解答

2022-02-25 18:58

那需要你說一下這個(gè)，為什么你們公司要幫這個(gè)員工支付前幾個(gè)月的社保錢，2月之前她不是在其他公司嗎？還有這個(gè)錢個(gè)人部分是他自己承擔(dān)嗎？他的工資是之前公司發(fā)嗎？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:01

2月之前他不在之前公司，社保都是這個(gè)代理交社保的公司交，這個(gè)錢他跟我們老板談的，老板同意給他把之前兩個(gè)月的帶他交掉，然后那個(gè)公司開票給我們公司，那么現(xiàn)在這個(gè)賬是怎么做？會計(jì)分錄怎么做？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:04

個(gè)人部分我們老板也給他承擔(dān)，不要他出，之前等于是沒有工作但社保那個(gè)公司還是給他交的

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:06

其實(shí)工資到底發(fā)不發(fā)我不知道，就是我們公司要把社保錢打到對方賬戶，對方開票給我們

小小霞老師 解答

2022-02-25 19:07

相當(dāng)于之前那個(gè)公司會開勞務(wù)發(fā)票給你們是嗎？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:09

應(yīng)該是的

小小霞老師 解答

2022-02-25 19:23

稍等，我這邊馬上寫一下分錄

小小霞老師 解答

2022-02-25 19:30

支付款項(xiàng)給勞務(wù)公司時(shí)，

借：預(yù)付賬款，

貸：銀行存款。

勞務(wù)公司代繳時(shí)，

借：管理費(fèi)用—社保(公司部分)

貸：應(yīng)付職工薪酬—社保。

借：應(yīng)付職工薪酬—社保

貸：預(yù)付賬款。

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:46

老師其實(shí)我有點(diǎn)搞不懂，這個(gè)錢不用在工資單上體現(xiàn)吧？我的意思是不用跟工資一起算個(gè)稅吧？不算是員工的收入吧？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:47

因?yàn)橛袘?yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

小小霞老師 解答

2022-02-25 20:30

應(yīng)付職工薪酬下面二級明細(xì)是社保呀，沒有說只能是工資。比如現(xiàn)在端午節(jié)發(fā)的福利費(fèi)，也是要通過應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)這樣做