春暖花開 追問

2022-02-28 09:21

那正確的分錄是什么？

佟老師 解答

2022-02-28 09:24

計提
借管理費用
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸個稅
銀行存款

春暖花開 追問

2022-02-28 09:26

扣個稅時  借：個稅  貸：銀行存款。

佟老師 解答

2022-02-28 09:29

是的，支付個稅你的分錄沒有問題

春暖花開 追問

2022-02-28 09:31

那我之前做的這個分錄，會有什么影響？

佟老師 解答

2022-02-28 09:32

你應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該一直有余額

春暖花開 追問

2022-02-28 09:32

我要怎么調(diào)整過來？

佟老師 解答

2022-02-28 09:54

你借應(yīng)交稅費-個稅
貸應(yīng)付職工薪酬

春暖花開 追問

2022-02-28 10:06

我補完上面這個分錄后，那我的個稅計得還得做吧 老師， 借 應(yīng)付職工薪酬 貸：個稅  做個計提分錄后不是又把上面調(diào)整的分錄給沖完了。

佟老師 解答

2022-02-28 10:17

對，是的，你上面做的分錄應(yīng)付職工薪酬不對的，要調(diào)增為跟管理費用一樣的金額

春暖花開 追問

2022-02-28 10:43

意思我的調(diào)整分錄是先：借應(yīng)交稅費-個稅 貸應(yīng)付職工薪酬  然后再補個計提分錄：借應(yīng)付職工薪酬 貸：個稅。

佟老師 解答

2022-02-28 10:45

對的，如果這樣調(diào)整你看的不清楚，你可以沖紅后按照正確的寫，總之，你的管理費用借方=應(yīng)付職工薪酬貸方，然后在往下調(diào)

春暖花開 追問

2022-02-28 10:50

對損益所得稅有沒什么影響老師？

佟老師 解答

2022-02-28 10:53

損益沒有影響的，你管理費用也不調(diào)整

春暖花開 追問

2022-02-28 10:58

那我不調(diào)整也沒事吧，我這是去年做錯的的分錄

佟老師 解答

2022-02-28 11:00

不調(diào)整？你說上面分錄嗎

春暖花開 追問

2022-02-28 11:18

是的，我最上面發(fā)出來的。不調(diào)整，有什么影響嗎

佟老師 解答

2022-02-28 11:26

那就是數(shù)據(jù)不對，其他影響不大

春暖花開 追問

2022-02-28 11:30

明白了老師，如果計提工資有社保 及社保發(fā)放要怎么寫分錄？

佟老師 解答

2022-02-28 11:54

計提
借費用
貸應(yīng)付職工薪酬-社保
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸個稅
其他應(yīng)收款
銀行
支付社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保
貸其他應(yīng)收款
貸銀行存款