雷婉鈺 追問

2022-02-28 11:31

1.不知道跨年的成本該怎么結轉
2.如果跨年的成本需要結轉該怎么結轉（以前走的科目是借：主營業務成本 貸：XXXX）
3.如果是以前的跨年成本沒有結轉該怎么辦？

鄒老師 解答

2022-02-28 11:32

你好
1，跨年的成本，補做結轉分錄是，借：以前年度損益調整—主營業務成本，貸：工程施工
2，跨年的成本，結轉分錄是，借：以前年度損益調整—主營業務成本，貸：工程施工
3，如果是以前的跨年成本沒有結轉，需要補做上面的結轉分錄啊

雷婉鈺 追問

2022-02-28 12:00

我以前做的成本是直接記到（借：主營業務成本 貸：XXXX）中的

鄒老師 解答

2022-02-28 12:03

你好，需要把這個分錄紅沖，然后按我回復的處理 

雷婉鈺 追問

2022-02-28 14:31

能給我做個完整的分錄嗎？
1.成本產生是：（借：主營業務成本  貸：XXXX）
2.月底結轉成本時：（借：本年利潤  貸：主營業務成本）
3.跨年結轉時   
我以前做賬時的分錄是這樣的如果不對，請問 要怎么做個完整的分錄？

鄒老師 解答

2022-02-28 15:56

你好
1，成本產生是什么意思呢？
2，結轉主營業務成本到本年利潤，是這樣做分錄
3，需要把錯誤的分錄紅沖，然后補做上面的結轉分錄