同學可以通過科目余額調整分錄來調整正確 方式一、把目前的余額調整正確（缺點：沒有辦法看到完整的來源--不是很建議） 方式二、把錯誤的憑證做紅字沖銷，再重新做正確的藍字憑證

同學你好，很高興為你解答，固定資產的二級科目可以自己設置，但是設置了以后你應該根據這個分類，你應該能匹配上

你好 你有使用過嗎，沒有的話，是可以增加的

同學你好 按月折舊的金額對嗎

你好，建筑公司核心一級科目（通用+行業專屬） 1.?資產類：庫存現金、銀行存款、應收賬款、預付賬款、工程施工、工程物資、原材料、固定資產、累計折舊、周轉材料、其他應收款、應收票據、在建工程 2.?負債類：應付賬款、預收賬款、應付職工薪酬、應交稅費、其他應付款、短期借款、長期借款、應付票據、合同負債 3.?所有者權益類：實收資本、資本公積、盈余公積、本年利潤、利潤分配 4.?成本類：工程施工（核心）、工程結算（核心）、研發支出 5.?損益類：主營業務收入、主營業務成本、稅金及附加、管理費用、銷售費用、財務費用、其他業務收入、其他業務成本、營業外收入、營業外支出、所得稅費用 關鍵一級科目配套常用二級科目 一、 核心成本類（建筑行業專屬） 1.?工程施工（核心） - 工程施工-合同成本（最常用） - 合同成本-人工費、合同成本-材料費、合同成本-機械使用費 - 合同成本-分包工程款、合同成本-措施費、合同成本-間接費用 - 工程施工-間接費用：項目部辦公費、差旅費、水電費、折舊費 - 工程施工-合同毛利 2.?工程結算：工程結算-XX項目（按項目明細核算） 二、 資產類重點二級 1.?應收賬款：應收賬款-XX項目、應收賬款-XX甲方單位 2.?預付賬款：預付賬款-XX供應商（材料/設備）、預付賬款-XX分包單位 3.?周轉材料：周轉材料-在庫、周轉材料-在用、周轉材料-攤銷（模板/腳手架） 4.?工程物資：工程物資-主要材料、工程物資-輔助材料、工程物資-構配件 5.?其他應收款：其他應收款-保證金（投標/履約/質保金）、其他應收款-備用金、其他應收款-個人借款 三、 負債類重點二級 1.?應付賬款：應付賬款-XX供應商、應付賬款-XX分包單位、應付賬款-XX機械租賃商 2.?預收賬款/合同負債：預收賬款-XX甲方、預收賬款-XX項目進度款 3.?應交稅費：應交稅費-應交增值稅（銷項/進項/進項轉出）、應交稅費-企業所得稅、應交稅費-城建稅/教育費附加等 4.?其他應付款：其他應付款-保證金（收到的履約保證金）、其他應付款-代扣代繳個人所得稅 四、 損益類重點二級 1.?主營業務收入：主營業務收入-XX項目收入、主營業務收入-工程結算收入 2.?主營業務成本：主營業務成本-XX項目成本、主營業務成本-工程結算成本 3.?管理費用：管理費用-辦公費、差旅費、折舊費、工資、社保、業務招待費、印花稅 4.?銷售費用：銷售費用-投標費、銷售費用-業務推廣費、銷售費用-銷售人員工資 5.?財務費用：財務費用-利息支出、財務費用-手續費、財務費用-利息收入