老師好，新成立的私募基金公司會計科目按什么設置

樸老師

職稱：會計師

2022-03-02 09:44

同學你好
請參考
順序號編號會計科目名稱
一、資產類
1 1002 銀行存款
2 1021 結算備付金
3 1031 存出保證金
4 1101 交易性金融資產
5 1111 買入返售金融資產
6 1131 應收股利
7 1132 應收利息
8 1202 應收申購款
9 1221 其他應收款
二、負債類
10 2001 短期借款
11 2101 交易性金融負債
12 2111 賣出回購金融資產款
13 2204 應付贖回款
14 2206 應付管理人報酬
15 2207 應付托管費
16 2208 應付銷售服務費
17 2209 應付傭金
18 2221 應交稅費
19 2231 應付利息
20 2232 應付利潤
21 2241 其他應付款
三、共同類
21 3001 證券清算款
22 3101 衍生工具
23 3201 套期工具
24 3202 被套期項目
四、所有者權益類
25 4001 實收基金
26 4103 本期利潤
27 4104 利潤分配
五、損益類
28 6011 利息收入
29 6101 公允價值變動損益
30 6111 投資收益
31 6302 其他收入
32 6403 管理人報酬
33 6404 托管費
34 6406 銷售服務費
35 6407 交易費用
36 6411 利息支出
37 6605 其他費用
38 6901 以前年度損益調整

同學你好請參考? 順序號?編號?會計科目名稱? 一、資產類? 1?1002?銀行存款? 2?1021?結算備付金? 3?1031?存出保證金? 4?1101?交易性金融資產? 5?1111?買入返售金融資產? 6?1131?應收股利? 7?1132?應收利息? 8?1202?應收申購款? 9?1221?其他應收款? 二、負債類? 10?2001?短期借款? 11?2101?交易性金融負債? 12?2111?賣出回購金融資產款? 13?2204?應付贖回款? 14?2206?應付管理人報酬? 15?2207?應付托管費? 16?2208?應付銷售服務費? 17?2209?應付傭金? 18?2221?應交稅費? 19?2231?應付利息? 20?2232?應付利潤? 21?2241?其他應付款? 三、共同類? 21?3001?證券清算款? 22?3101?衍生工具? 23?3201?套期工具? 24?3202?被套期項目? 四、所有者權益類? 25?4001?實收基金? 26?4103?本期利潤? 27?4104?利潤分配? 五、損益類? 28?6011?利息收入? 29?6101?公允價值變動損益? 30?6111?投資收益? 31?6302?其他收入? 32?6403?管理人報酬? 33?6404?托管費? 34?6406?銷售服務費? 35?6407?交易費用? 36?6411?利息支出? 37?6605?其他費用? 38?6901?以前年度損益調整

2022-03-02 09:44:46

同學你好按制造業來設置

2023-11-07 14:39:43

https://wenku.so.com/d/38d559d2ea851077cd25c120fd468546你好可以看一下的，謝謝

2022-10-17 21:07:34

同學你好是什么軟件呢

2022-09-09 10:15:05

你好！單獨列賬進行核算。在應付賬款下設公益金，按小區分列。如：應付賬款—公益金（海濱小區）。當獲得收益金時，記“借：現金（或銀行存款）貸：應付賬款—公益金（海濱小區）”。當公益金需要開支時，比如用于小區新春小區居民活動，那么就“借：應付賬款－公益金(海濱小區)　　貸：銀行存款”，年末應付賬款－公益金（海濱小區）的貸方余額就是節余的公益金。小區的公共收益，是指小區物業服務公司利用小區公共部分進行經營獲得的收益。常見的小區公共收益包括：公共區域的廣告收益例如轎廂廣告、戶外廣告；小區公共區域的停車位收益；小區公共區域內租賃的攤位收益；利用公共配套如活動場地、會所、游泳池經營收入；部分通信運營管理費；因損壞小區的公共設施進行的賠償；物業管理用房的收益等。小區公共收益是全體業主共有的，具體由誰支配需要召開全體業主大會，由全體業主投票決定。目前還是責成物業代為管理的較多，也可以責成業主委員會代管，但代管方需要提前制定使用計劃，使用后也要公示賬目。《物權法》及新出臺的《物業管理辦法》都明確規定，小區公共部位的經營所得歸全體業主共有，公共收益可以用來補充住房維修基金，也可用于改善小區服務，提高公共服務能力。業主如對公示賬目有質疑，經過全體業主的同意，可請相關審計部門審核收支賬目其實這個不算是企業，只能算是自治組織。企業是對外盈利的。一般來說來個流水賬就差不多了。

2022-02-24 05:04:40

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題