鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 11:57

哦，那在2022年補計提的分錄怎么做呢？還有，這樣是不是就不影響2021年所得稅匯算清繳申報的數據了吧！

曉寧老師 解答

2022-03-02 11:59

您好，
借:以前年度損益調整


貸:累計折舊


借:利潤分配--未分配利潤


貸:以前年度損益調整
匯算時要把這筆數據列到21年里。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:03

那2021年會產生退所得稅了哦

曉寧老師 解答

2022-03-02 12:05

您好，可以申請退稅，如果不多，可以選擇放棄 。

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:05

老師，你剛說的匯算是在2022年所得稅匯算時列在2021里面嗎？

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:05

金額有點大，11萬呢

曉寧老師 解答

2022-03-02 12:05

您好，是的，是21年的費用

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:07

因為2021年是外賬會計做的，我找她們了，她讓我把無形資產余額從2022年開始重新計提！

曉寧老師 解答

2022-03-02 12:09

您好，那就按他說的辦。您是內賬？

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:09

我就不想影響2021年的所得稅申報數據，退稅跟麻煩的！

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:11

外賬不給她們做了，我自己接回來做，如果是內賬就不存在這些問題了

鯉魚蠟燭 追問

2022-03-02 12:13

您是說2021年11至12月沒攤銷的余額部分，可以在2022年重新按1年平均攤銷嗎？

曉寧老師 解答

2022-03-02 12:15

您好，如果金額較小，可直接做在2022年里。如果金額較大，建議調到2021年