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小魚兒
于2022-03-03 11:30 發布 ??861次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2022-03-03 11:32
你好!這個看情況,如果分包方是開給你們的,你們就不扣,如果分包的是開給甲方,你們就按差額開
小魚兒 追問
2022-03-03 11:39
那什么情況分包是能直接開給甲方的啊
宋生老師 解答
你好!就是甲方跟分包方也簽訂了協議
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給建設方開票的話是按合同開具還是按扣除分包款開具啊?
答: 你好!這個看情況,如果分包方是開給你們的,你們就不扣,如果分包的是開給甲方,你們就按差額開
老師,銷售設備包工包料,合同稅率13%,開票是把材料和安裝費等合計一起開具嗎,還是先按不含安裝費的材料開具,后面安裝費單獨按13%開具?
答: 同學你好 兼營的可以單獨開
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
施工合同因疫情解除,收到的分包商退回工程款的相關利息(分包款已付,對方占用我方資金),我方需要按6%開具發票給對方么?
答: 需要按6%開具發票給對方
你好,老師,我們是一般納稅人建筑企業按簡易征收開票的項目,分包給我們開的發票,之前不是3%減按百分之一,對方開給我們的百分之一的發票,我們繳納增值稅是按差額乘以百分之三繳納增值稅,那我們計算企業所得稅扣除時,是按他們開具的百分之一的發票不含稅金額扣除還是按分包款扣除比如分包60萬,用六十萬減去60除以(1+3%)*3%后的差額當做成本
討論
發票金額已按照合同全額開具,在后來得合同執行過程中出現了問題,需要扣除部分費用,這部分扣款是不是需要開紅票進行沖銷,是購買方申請還是銷售方申請?
合同采用分期收款方式銷售,但當月全額開具了發票,增值稅納稅時間怎么確定,是按照合同約定付款時間還是按照發票開具時間?
公司是一般納稅人,承接了一項鋼結構工程,包工包料,合同注明鋼結構制作價120萬,安裝費50萬,開票鋼結構按13%開具,安裝費按9%開具,是這樣開具發票嗎?還是可以統一開具9%的建筑服務發票
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
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小魚兒 追問
2022-03-03 11:39
宋生老師 解答
2022-03-03 11:39