胡楊林 追問

2022-03-03 14:17

不抵扣，是不是就不需要應交稅費科目

鄒老師 解答

2022-03-03 14:18

你好，處置固定資產，是需要做 應交稅費—應交增值稅   處理的

胡楊林 追問

2022-03-03 14:18

之前購車的時候是小規模納稅人

鄒老師 解答

2022-03-03 14:19

你好，不管你之前購車的時候是小規模納稅人還是一般納稅人，現在處置都會涉及增值稅啊 

胡楊林 追問

2022-03-03 14:23

現在是一般鈉稅人，之前是小規模

鄒老師 解答

2022-03-03 14:24

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

胡楊林 追問

2022-03-03 14:32

借固定資產清理4854.37貸4854.37借累計折舊：4854.37貸4854.37

鄒老師 解答

2022-03-03 14:32

你好
借： 累計折舊  ， 貸：固定資產
借：銀行存款等科目   ，貸：固定資產清理 ， 應交稅費—應交增值稅  
借：固定資產清理，貸：資產處置損益 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

胡楊林 追問

2022-03-03 14:36

是這圖上樣嗎

鄒老師 解答

2022-03-03 14:37

你好
借： 累計折舊 （原值） ， 貸：固定資產（原值）
借：銀行存款等科目  5000 ，貸：固定資產清理 5000對應的不含稅金額， 應交稅費—應交增值稅  
借：固定資產清理 5000對應的不含稅金額，貸：資產處置損益  5000對應的不含稅金額

胡楊林 追問

2022-03-03 14:38

有一個重復了

鄒老師 解答

2022-03-03 14:39

你好，是的，是這樣處理