老師好，2021年的稅金及附加900元，我計提交納都是在2022年1月份，那填寫21年匯算清繳A100000第一張表的時候，第3行次 稅金及附加那個數(shù)，應(yīng)該填寫還是不填寫？如果填寫那營業(yè)利潤就跟我賬上數(shù)對不上了

答： 你好，那就不填寫為了和財務(wù)報表對的上的話

老師 補計提22年的稅金及附加 匯算清繳時 利潤調(diào)整 填在哪個位置呢？

答： 你好，不會在23年的匯算清繳里填報，不影響23年的本年利潤

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

企業(yè)所得稅匯算清繳里面在利潤總額計算里，減:稅金及附加的數(shù)據(jù)從那里得來的

答： 企業(yè)所得稅匯算清繳中利潤總額計算的減去稅金及附加的數(shù)據(jù)來自于企業(yè)本身當期財務(wù)報表。其中，稅金及附加來源一般主要有兩方面：第一，根據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)在計提稅金及附加時，應(yīng)根據(jù)本期收入和支出情況，計算出企業(yè)當期應(yīng)交納的稅金及附加，按月申報、計提，并繳納至主管稅務(wù)機關(guān)；第二，企業(yè)在申報應(yīng)納稅所得額時，同時應(yīng)向主管稅務(wù)機關(guān)申報本期應(yīng)納稅額，根據(jù)所得額和當期申報的稅金附加，計算出本期應(yīng)繳稅額，從而由企業(yè)向主管稅務(wù)機關(guān)繳納稅款。