董 追問

2022-03-09 11:04

這0.13元 怎么做分錄？

樸老師 解答

2022-03-09 11:08

借應(yīng)付職工薪酬
貸營業(yè)外收入

董 追問

2022-03-09 11:17

單獨做一筆，借應(yīng)付職工薪酬 貸營業(yè)外收入？

董 追問

2022-03-09 11:23

什么意思？繳納個稅時我已做分錄：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得121.13，貸銀行存款121.13，發(fā)工資時已做：借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得121（扣員工的121元），那這差額的0.13元，怎么做分錄

樸老師 解答

2022-03-09 11:28

對的
沖減應(yīng)付職工薪酬貸方余額0.13

董 追問

2022-03-09 11:42

我計提的應(yīng)付職工薪酬本來就是整數(shù)啊，沖減應(yīng)付職工薪酬，我的應(yīng)付職工薪酬不變成有小數(shù)點的了嗎？

董 追問

2022-03-09 11:43

我這里發(fā)工資時已做：借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得121（扣員工的121元），數(shù)已經(jīng)平了，

樸老師 解答

2022-03-09 11:54

同學(xué)你好
你多給員工付了個稅0.13那就做
借營業(yè)外支出0.13
貸應(yīng)交稅費個稅0.13

董 追問

2022-03-09 12:16

好的，明白了，謝謝

樸老師 解答

2022-03-09 12:25

同學(xué)你好
不用客氣
歡迎再來提問