11876948484884 追問

2022-03-10 10:58

不用開發票 納稅申報的時候申報到無票收入就行是吧

冉老師 解答

2022-03-10 11:00

納稅申報的時候申報到無票收入就行

11876948484884 追問

2022-03-10 11:01

要是企業借款給別的企業是無息借款的話要交增值稅嗎？

冉老師 解答

2022-03-10 11:05

要是企業借款給別的企業是無息借款的話要交增值稅
視同同期貸款利率，繳納的

11876948484884 追問

2022-03-10 11:08

那這個科目的話   是直接計提嗎？ 貸方  應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借方 是什么呢

冉老師 解答

2022-03-10 11:08

借其他應收款
貸財務費用-利息收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

11876948484884 追問

2022-03-10 11:23

這個分錄是不是就是視同銷售的意思了
雖然是無息的但是貸方 財務費用-利息收入這個金額就是視同銷售的金額了

冉老師 解答

2022-03-10 11:30

是的，你說的很對的

11876948484884 追問

2022-03-10 13:14

好的，這樣看的話還是有利息的交增值稅少是吧？有利息的交稅只交利息收入的那塊增值稅
無息的這塊視同銷售的收入遠遠大于了有利息的收入，增值稅額也大于了有利息交的稅額哈

冉老師 解答

2022-03-10 13:14

是的，學員你說的很對的