郭老師 解答

2022-03-11 17:58

如果是的話，現在借以前年度損益調整貸應收賬款不允許抵扣所得稅，不影響你的匯算清繳。

Ann 追問

2022-03-12 08:42

老師，假如這筆款是2020年的錯誤，這個賬也是這樣調，不影響匯算清繳嘛

郭老師 解答

2022-03-12 08:44

你好，二零年的也是這么做的，
金額不大的，也是今年做匯算清繳的時候調整。

Ann 追問

2022-03-12 08:50

老師，我有一筆帳當時前會計把2020年應該計入營業外收入穩崗補貼的，掛了其他應收款了，我在2021年12月直接借其他應收款，貸營業外收入穩崗補貼，這樣可以吧

郭老師 解答

2022-03-12 08:52

你好
可以可以這么做的

Ann 追問

2022-03-12 09:01

老師，我還有個疑問，就是我今年調以前年度的賬，那我做匯算清繳的時候，就比如有次775是以前年度的管理費用，那匯算清膠的時候是不是要把775填到管理費用去，比如去年賬上管理費用450，那匯算清膠管理費用就要填775加450等于1225是嘛

郭老師 解答

2022-03-12 09:07

主表管理費用450
其他的再調整表填寫

Ann 追問

2022-03-12 09:14

老師，我看很多人做賬都直接把以前年度的賬直接做當期費用，比如2020有筆錯賬計入銷售一萬掛應收了，有發票。直接做銷售，貸應收，當2021的當期費用了，這樣的話金額不大的話是不是也可以這樣做

郭老師 解答

2022-03-12 09:14

是小企業會計準則做賬可以。

Ann 追問

2022-03-12 09:21

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-12 09:34

不用客氣
工作愉快