文靜的花瓣 追問

2022-03-13 16:22

好的知道了老師。那比如我的利潤是負數了，我這個月的進項不想抵扣了。那我還需要填這張表嗎？

郭老師 解答

2022-03-13 16:23

沒有認證，不用做，不用申報這個表

文靜的花瓣 追問

2022-03-13 16:30

老師，那意思就是我的進項發票如果沒有認證，那就不會出現在增值稅申報表里是吧？

郭老師 解答

2022-03-13 16:31

你好
對的
是這么做的

文靜的花瓣 追問

2022-03-13 16:39

做賬的時候我就借:庫存商品應交稅費-應交增值稅(待認證進項稅額)貸:銀行存款   是嗎老師

郭老師 解答

2022-03-13 16:45

你好
對的
是這么做

文靜的花瓣 追問

2022-03-13 17:40

老師，那比如我們買的月餅，開的專票，我過節發給員工。那我就在勾選平臺那選認證不抵扣。那我該如果做賬呢？

郭老師 解答

2022-03-13 17:49

借管理費用，福利費
貸應付職工薪酬，福利費
借應付職工薪酬，福利費貸銀行存款。

文靜的花瓣 追問

2022-03-13 20:11

老師，那增值稅呢？不做賬嗎？直接放到費用里嗎？

郭老師 解答

2022-03-13 20:14

選擇了不抵扣勾選直接價稅，合計做賬就可以的。

郭老師 解答

2022-03-13 20:14

也不需要在附表二里面填寫。