小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:27

那其他業(yè)務(wù)收入是不是也要沖掉

郭老師 解答

2022-03-14 20:27

其他業(yè)務(wù)收入月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，它是損益類(lèi)的科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以。

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:31

但是其他業(yè)務(wù)收入會(huì)體現(xiàn)在利潤(rùn)表，這樣我的收入就高了

郭老師 解答

2022-03-14 20:32

你好，你開(kāi)出了發(fā)票，你不確認(rèn)收入嗎？可不能，你給稅務(wù)局那邊的解釋就是代開(kāi)發(fā)票。

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:37

外賬是這樣，但是現(xiàn)在咨詢(xún)內(nèi)賬該怎么處理

郭老師 解答

2022-03-14 20:39

內(nèi)賬不需要做收入的，按你實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)就可以的。

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:41

嗯，所以?huà)煸谀膫€(gè)科目，有開(kāi)票的

郭老師 解答

2022-03-14 20:43

你好，你們收到了錢(qián)嗎？
收到了又轉(zhuǎn)出去嗎？如果是的話(huà)，借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-14 20:43

中間有差額的放到營(yíng)業(yè)外收入，借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入。

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:51

是的，有收到錢(qián)，然后又轉(zhuǎn)出去了，因?yàn)橛挟a(chǎn)生銷(xiāo)項(xiàng)稅額，收款：借：銀行貸：其他應(yīng)付款 開(kāi)票時(shí)：借：其他應(yīng)付款，貸應(yīng)交稅費(fèi)  -銷(xiāo)項(xiàng) 
營(yíng)業(yè)外收入，

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 20:51

是這樣嗎

郭老師 解答

2022-03-14 20:54

可以的

可以這么做的

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 21:08

我這樣做了，其他應(yīng)付款就平了，營(yíng)業(yè)外收入該怎么處理

郭老師 解答

2022-03-14 21:13

你收到多少錢(qián)
支付多少出去
能詳細(xì)說(shuō)下嘛
舉例子
說(shuō)數(shù)字可以嗎

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 21:23

公司公賬收到2688元，開(kāi)了含稅發(fā)票2688，然后我們用微信給它轉(zhuǎn)回2446.08

郭老師 解答

2022-03-14 21:39

借銀行存款2688
貸其他應(yīng)付款2688/（1加稅率）
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
企業(yè)其他應(yīng)付款2446.08
營(yíng)業(yè)外支出
貸、其他應(yīng)付款2688/（1加稅率）

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 22:06

為什么放在營(yíng)業(yè)外支出

郭老師 解答

2022-03-14 22:15

因?yàn)槠渌麘?yīng)付款和其他應(yīng)付款中間的差額在借方。

小敏 追問(wèn)

2022-03-14 22:45

我懂了，非常感謝老師

郭老師 解答

2022-03-14 23:43

不用客氣
早點(diǎn)休息