496442316 追問

2022-03-15 16:26

是把減免稅額這個三級科目去掉，剩下的就對了嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 16:28

是的是的，是這么做。

496442316 追問

2022-03-15 16:30

請問小規模納稅人是季度記賬嘛？

郭老師 解答

2022-03-15 16:31

然后按月做賬，按季度報增值稅。

496442316 追問

2022-03-15 16:32

那我怎么在二月的時候就知道我這個季度開票會不會超過45萬，增值稅可不可以減免呢？

郭老師 解答

2022-03-15 16:33

那你應該在三月份做結轉。

496442316 追問

2022-03-15 16:39

前面幾個月做分錄都做  借：銀行存款  貸：主營業務收入  應交稅費-應交增值稅    

496442316 追問

2022-03-15 16:39

三月在做   借：應交稅費-應交增值稅    貸：其他業務收入

496442316 追問

2022-03-15 16:39

是這樣嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 16:40

借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

496442316 追問

2022-03-15 16:42

嗯嗯，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-15 16:42

不用客氣，工作愉快。