常湘兒 追問

2022-03-15 19:44

老師，我們應該按第一個圖片記賬，去年八月之前按第一個圖片記得賬，八月之后記錯了都按第二個圖片記得賬，今年還能調賬嗎。？怎么調？謝謝！

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 19:54

嗨，你這個年金和那個費用到期末的時候都是已經結轉的都不存在余額了，所以說你現在調整就沒有意義

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 19:54

因為它最終所歸屬的都是結轉后的科目。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:00

老師，那去年的賬就這么錯著可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:00

這個不影響，因為你后面最終都是轉到了同一個科目，所以說跨年的這個不用調。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:09

老師，我試過如果直接把去年的賬改了的話，資產負債表會有變化，但我們最近剛按照沒改之前的資產負債表做的注冊資本的變更，如果我直接改去年的賬，新的資產負債表就和變更時的不一樣了，老師說今年沒必要調，我在糾結要不要改去年的賬呢？

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:12

因為就是說你剛剛上面的兩種處理，你實際上調了之后，你資產負債表它是沒有變化的呦。因為你這兩個都是屬于支付的那個費用的一個科目，它年末的時候都是轉到了你的所有的權益里面。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:30

老師，我改完之后應付職工薪酬.、業務活動費用、本期盈余都有變化呢

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:31

不會的，你之所以有變化，是因為你改完之后的費用內，你沒有放到你的結轉盈余里。

常湘兒 追問

2022-03-15 20:37

好的明天我再看看，感謝老師不厭其煩的解答！

陳詩晗老師 解答

2022-03-15 20:38

你看一下有問題再問好吧。