糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:47

不大，就1117元

佟老師 解答

2022-03-16 16:49

我覺得還是通過以前年度損益調整處理比較穩妥

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:50

是個小企業的賬，能直接計提  借：所得稅費用  貸：應交稅費-應交所得稅   然后繳費   借：應交稅費-應交所得稅  貸：銀行存款  嗎

佟老師 解答

2022-03-16 16:51

那你計提本年但你去年就少這塊費用了

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:53

那應該這么做嗎？計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅 同時調整未分配利潤   借：利潤分配－未分配利潤   貸：以前年度損益調整。   補交稅款時   借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:56

只是用的財務軟件沒有這個科目

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:59

是不是可以這樣做？借：利潤分配－未分配利潤貸：應交稅費－應交企業所得稅  借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款

佟老師 解答

2022-03-16 20:11

對，您如果沒有以前年度損益調整科目就您最后面寫的分錄