高興的小兔子 追問

2022-03-17 16:46

公司銀行是10月支付了9月的工資。但請看憑證9月計提后，9月就做了發放，掛到了其他應付款里。那我后續接他帳要怎么做？

高興的小兔子 追問

2022-03-17 16:48

計提貸方應付職工薪酬，然后借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 但是我們9月并沒有支付，所以他做了其他應付款

廖廖老師 解答

2022-03-17 16:50

9月掛到其他應付款，10也發放的時候沖減其他應付款就可以了
借：其他應付款
貸：銀行存款

高興的小兔子 追問

2022-03-17 16:55

老師之前的工資其他應付款都是掛到法人名字，我不想搞混，我能另設一個二級科目 其他應付款-工資嗎

廖廖老師 解答

2022-03-17 16:56

同學這么做是可以的，二級科目建議建清晰，掛法人是不是因為法人代付呢？

高興的小兔子 追問

2022-03-17 16:56

老師另外我3月付2月工資的時候 借：其他應付款 貸：銀行存款 這么做是吧，那我摘要怎么寫比較好喃？結轉2月工資？

廖廖老師 解答

2022-03-17 16:59

摘要寫：支付2月工資

高興的小兔子 追問

2022-03-17 16:59

好的，謝謝老師

廖廖老師 解答

2022-03-17 17:02

好的，老師的回復解決了同學的疑惑的話，幫老師評價下，謝謝