憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:04

有個會計分錄這么寫的，借管理費用  借應交稅費應交增值稅已交稅金 貸其他應收款，又做了一筆  借應交稅費應交增值稅已交稅金 貸其他應收款 這么做什么意思啊

憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:05

這么做借方都是應交稅費應交增值稅已交稅金了，這最后怎么平啊

郭老師 解答

2022-03-17 17:06

你好，能說一下這個摘要怎么寫的嗎？

憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:08

第一個分錄就是寫的推廣費   第二個分錄寫的繳納增值稅

郭老師 解答

2022-03-17 17:09

那就他就做錯了，第一個應該是借管理費用，
應交稅費，應交增值稅進項
貸其他應收款

郭老師 解答

2022-03-17 17:09

然后第二筆也是推廣費的嗎。

憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:11

我看她之前沖了一筆，借管理費用，貸其他應收款，是不是實際認證了發票，賬上沒有寫進項稅啊，但是會計科目應該寫應交稅費應交增值稅進項稅啊

郭老師 解答

2022-03-17 17:14

那就應該是之前加稅合計做賬了，后期又調整的。

憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:17

對是后期這么調的。我怎么給她改一下啊，把借應交稅費應交增值稅已交稅金，貸其他應收款紅沖，然后再把會計分錄調成借管理費用，借應交稅費應交增值稅進項稅   貸其他應收款   這么調行嗎

郭老師 解答

2022-03-17 17:19

現在看下你的應交稅費應交增值稅，已交稅金還有余額嗎？都是在借方余額嗎？

憂傷的豌豆 追問

2022-03-17 17:21

對，都在借方，現在是兩個已交稅金加一起了

郭老師 解答

2022-03-17 17:23

那你給它結轉到進項里面，進項再結轉到轉出未交增值稅。

郭老師 解答

2022-03-17 17:24

借應交稅費應交增值稅進項
貸應交稅費應交增值稅已交稅金。

郭老師 解答

2022-03-17 17:24

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項