v7喜 追問

2022-03-18 13:21

不是預(yù)收嗎？其他貨幣資金-微信
貸：預(yù)收賬款
確認(rèn)收入。借： 預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
面交增值稅。借： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：營業(yè)外收入-補助
老師這樣做可以嗎？

郭老師 解答

2022-03-18 13:22

你好，預(yù)收賬款和應(yīng)收賬款都在貸方，表示一樣的數(shù)據(jù)都是提前收的。

郭老師 解答

2022-03-18 13:22

如果是小規(guī)模的話，借預(yù)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

不需要交稅，
在季度末的那個月結(jié)轉(zhuǎn)

借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入政府補助。

v7喜 追問

2022-03-18 13:30

這應(yīng)做一個可以嗎？下面還有一個營業(yè)外收入

郭老師 解答

2022-03-18 13:34

可以的，季度末的那個月做就行。