Anne 追問

2022-03-19 11:03

摘要要注明是勞務派遣員工工資跟社保嗎

meizi老師 解答

2022-03-19 11:05

 你好；  對方是差額部分開票給你們的嗎 ？      勞務派遣  那邊是報的   員工的個稅嘛   

Anne 追問

2022-03-19 11:07

我們支付的工資跟社保全部款項他們都開票給我們的，之前他們說給我們派遣員工報個稅的，但是他們好幾個月都沒有報，這個月跟他們溝通了他們才開始報的，他們公司以為是我們公司報的，我們公司也沒有報個稅，這個有影響嗎

meizi老師 解答

2022-03-19 11:09

你好 ；    有影響的； 讓對方及時去報個稅  ；  然后你們公司 支付服務費給對方 ； 對方開票給你們 。  到時   工資和社保你掛其他應收款 去讓對方代付     ；服務費計入管理費用去   

Anne 追問

2022-03-19 11:12

工資跟社保怎么做其他應收款，這個分錄怎么做，我之前入的全部做到管理費去了

meizi老師 解答

2022-03-19 11:34

你好 ； 員工是派遣出去了。 勞務派遣公司 會報社保和 工資 個稅的； 你們  走；支付的時候：借其他應收款貸銀行存款 ；  到時工資計提 ：借  管理費用-工資 ；  -社保 貸應付職工薪酬 -工資-社保 ；   對方代發(fā)和代付后做 ；借 應付職工薪酬 -工資-社保 ；貸其他應收款 ；  支付服務費做 ：借管理費用-服務費貸銀行存款 

Anne 追問

2022-03-19 11:52

老師，那我們支付的金額跟發(fā)票上的數是對的上的，服務費是發(fā)票上差額征稅的數減去發(fā)票上金額的數，那個是服務費嗎？

meizi老師 解答

2022-03-19 11:57

服務費是單獨開明細的哈，你注意下

Anne 追問

2022-03-19 11:59

他們服務費沒有另外開發(fā)票哦

meizi老師 解答

2022-03-19 11:59

你看發(fā)票稅率怎么開的

Anne 追問

2022-03-19 15:11

老師你看看我的發(fā)票稅率是多少的，勞務發(fā)票稅率是不是5%的嗎

Anne 追問

2022-03-19 16:59

老師有看到我圖片嗎

meizi老師 解答

2022-03-19 17:28

對方是差額征稅，你要把服務費單獨做，按我上面分錄寫

meizi老師 解答

2022-03-19 17:34

服務費他沒有給你開，正常要單獨開票的，這個發(fā)票不對哦，一般納稅人，

1。選擇簡易計稅方法差額征稅，

按照通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價款和價外費用，扣除代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金后的余額依5%的征收率開具增值稅專用發(fā)票；代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金依5%的征收率開具增值稅普通發(fā)票。

Anne 追問

2022-03-19 17:38

那我之前都是入的管理費用-勞務費，沒有關系吧

meizi老師 解答

2022-03-20 09:11

服務費記入勞務費是沒事的，其他的不能記入勞務費哦