虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 09:59

扣除的手續費是在第三方的資金收付平臺直接扣除的，這個手續費不是主營業務成本嗎?是針對停車費的收款，這個手續費沒有過我們的公賬，會計分錄如何寫?(我公司小規模，主營業務收入是收停車費

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:02

電子對賬單可以入賬作附件嗎?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:05

手續費請問有沒有發票給您的？

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:09

相當于我們已支付給第三方停車費收費的服務費，第三方收到停車費后，于次日用收到的停車費按合同簽訂的千分之五來收手續費，

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:10

有發票，就是開票的時間會晚幾個月才收到

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:11

那這樣寫分錄正確的
只是把財務費用換為銷售費用科目
發票金額就是銷售費用的金額

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:12

本月支付平臺扣除的手續費，會在次月或半年后才開過來

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:13

收到發票后 把發票附在前面分錄后面  
或者沖銷前面的銷售費用分錄 再根據發票寫分錄

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:14

還是沒明白

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:17

收到發票后，分錄怎么寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:23

借：銷售費用  借方紅字
貸：主營業務收入  貸方紅字
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額  貸方紅字
然后再根據發票寫分錄 
借：銷售費用
貸：主營業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額


最簡單的是 就把發票附在有銷售費用的憑證后面做附件就好了

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:27

未收到發票前呢?分錄怎么寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:29

未收到發票前  對公賬戶收到款項的時候

借：銀行存款
借：銷售費用
貸：主營業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:31

平臺公司收停車費190元，分賬手續費千分之五是0.95元，剩下的27.86元打入公司公賬，會計分錄如何寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:32

平臺公司收停車費190元，分賬手續費千分之五是0.95元，剩下的27.86元打入公司公賬

這個金額不對啊  
您單位是一般納稅人還是小規模納稅人