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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-03-22 10:01

同學你好
這個可以的

學堂用戶_ph286012 追問

2022-03-22 10:02

之前計提壞賬是不是要交稅?如果之前年度不交稅的話,還可以沖回計提的壞賬準備嗎?

樸老師 解答

2022-03-22 10:09

這個沖回了就不用交

學堂用戶_ph286012 追問

2022-03-22 10:10

當年計提壞賬是不是要交所得稅?

樸老師 解答

2022-03-22 10:19

當年計提的壞賬準備,未發生壞賬損失,納稅調整應當按照企業所得稅的比例繳納企業所得稅,繳納的所得稅計入“遞延所得稅資產”科目。到實際發生壞賬損失期間,就不需要再繳納所得稅了

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相關問題討論
同學你好 這個可以的
2022-03-22 10:01:08
你好只填寫第一個表,實際發生了
2024-04-17 14:08:36
您好,壞賬準備是小企業會計準則計入營業外支出
2022-03-29 09:31:30
你好,計提的額壞賬都不可以扣除,沒有比例限制
2019-05-24 14:58:43
學員您好,在匯算清繳的時候調增
2022-11-15 23:25:17
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