羣姐 追問

2022-03-22 10:48

進項不是像輔導期的納稅人那樣，當月認證次月抵扣？海關繳款書認證之后報稅時進項稅直接就在增值稅報表生成？還是有其他手續？

羣姐 追問

2022-03-22 11:06

有了稅單怎么樣生成海關繳款書？我們從越南進口，然后我們批發零售收到的貨款是打到我們廣西的一個總代理手中，然后廣西代理把錢轉到越南供應商手里，如果寫個委托收款證明在稅務/外匯管理局那就可以通過

小云老師 解答

2022-03-22 11:36

不是，跟增值稅專用發票一樣，自己愿意什么時候抵扣就什么時候
你從哪里進口都要通過海關呀，從海關進來的時候就要先交稅才能放行，交了稅就會直接有海關繳款書

羣姐 追問

2022-03-22 11:40

我們已交稅現在已經有稅單，流程是不是接下來海關就給我們開具海關繳款書，然后我們根據這個進行認證抵扣，這個海關繳款書跟普通進項發票認證有什么區別嗎？增值稅申報時還要特殊處理什么嗎？

小云老師 解答

2022-03-22 11:41

沒有什么區別，一樣勾選認證

羣姐 追問

2022-03-22 11:58

我們從越南進口，然后我們批發零售收到的貨款是打到我們廣西的一個總代理手中，然后廣西代理把錢轉到越南供應商手里，如果寫個委托收款證明在稅務/外匯管理局那就可以通過，這個問題還沒有回答我

小云老師 解答

2022-03-22 12:08

同學，我前面說過你要是海關進是會直接給你海關繳款書的，我不清楚你們自己具體是怎么操作為什么沒有通過海關，我所知道的進口就是直接通過海關報關進的，在通關前就會要求你交稅，交了就會直接給你海關進口專業繳款書，根本不會出現你說的這種情況，所以稅務/外匯管理局是否通過這個你要去咨詢對應部門。