小燕子 追問

2022-03-23 15:33

那我開了一張專票3.5萬，也不需要繳稅是嗎？

李霞老師 解答

2022-03-23 15:34

專票的話全額交稅的。

小燕子 追問

2022-03-23 16:31

老師那我上面的分錄這樣做還對嗎？需要怎么做分錄？

李霞老師 解答

2022-03-23 16:32

需要交稅的話，你借方是，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，貸，銀行存款。

小燕子 追問

2022-03-23 16:38

繳稅分錄會做，但我上面其他業(yè)務(wù)收6萬，開了3.5萬專票，剩下的應(yīng)交增值稅不是免稅的嗎？那我需要做分錄，這個(gè)不太明白

李霞老師 解答

2022-03-23 16:41

應(yīng)該是借銀行存款，
貸其他業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，

李霞老師 解答

2022-03-23 16:41

這個(gè)是針對那個(gè)6萬的普票來講的，然后呢，你再補(bǔ)充一個(gè)憑證，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，貸營業(yè)外收入。

李霞老師 解答

2022-03-23 16:41

對于你那個(gè)3.5萬的專票，你可以
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，然后再
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
貸銀行存款。

小燕子 追問

2022-03-23 16:48

好的明白了老師謝謝

李霞老師 解答

2022-03-23 16:54

祝您生活愉快感謝五星