A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 09:54

前面這些開戶時銀行員工測試轉的錢金蝶分錄上當時沒寫，他分七次轉的，
只需要寫兩個分錄嗎，那轉七次不用分開寫嗎

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 09:55

是去年12月開的戶，當時忘了寫了，只改一個分錄就行了嗎？報表什么的不用改吧

家權老師 解答

2024-09-30 09:57

不影響損益科目，直接做賬就行

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:06

分錄和摘要，這樣寫可以嗎

家權老師 解答

2024-09-30 10:08

是的，就是那樣做就行

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:13

這是小規模的開票，客戶很少要發票，偶爾有人要，就開幾張
錢是打進個人賬戶了，就寫庫存現金了，如果稅局查，再把錢拿出來

家權老師 解答

2024-09-30 10:18

打印出收款記錄做賬就行，配合當日的銷售日報表

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:21

這個分錄，以及增值稅減免分錄，這樣寫可以嗎

家權老師 解答

2024-09-30 10:23

在季末才做

借：應交稅費_應交增值稅_減免稅款
貸：營業外收入_減免稅額

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:33

我把日期改到9.30號，其他沒問題了吧

家權老師 解答

2024-09-30 10:36

是的，就那樣處理就行

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:46

9月入職仨人，交的三險社保，10月再發工資，
計提的工資金額對不對，三個人工資7400，
個人負擔的社保是+上7400還是7400減去891.18？

家權老師 解答

2024-09-30 10:49

個人自己承擔個人部分，需要從7400扣除

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 10:54

計提9月工資，個人社保
借：管理費用7400
貸：應付職工薪酬-工資6508.82
      其他應收款-社保     891.18
是這樣的計提嗎

家權老師 解答

2024-09-30 10:55

比如：工資6000，單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500，個稅15。 
1．按考勤或產量統計表計提工資6000
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 6000
貸：應付職工薪酬-工資6000
2.計提公司部分社保和公積金
借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000
貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000
3.發放工資時扣社保和個稅
借：應付職工薪酬——工資 6000
貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500
     應交稅費——應交個人所得稅15
庫存現金／銀行存款5485
4上交杜保
借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000
      其他應付款—社保，公積金（個人部分）500
貸：庫存現金/銀行存款1500
5上交個人所得稅，申報工資收入6000，專項扣除填個人社保500
借：應交稅費——應交個人所得稅15

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 11:01

沒有寫個人負擔的社保，這個不用計提嗎

家權老師 解答

2024-09-30 11:04

先搞明白我寫的分錄，不理解再問哈，所有的分錄都是那5個