靜夜思 追問

2022-03-26 11:07

老師你可以舉例說一下嗎？我自己算的跟賬上的都對不上的呢？

辜老師 解答

2022-03-26 11:07

你要看什么科目的呢，

靜夜思 追問

2022-03-26 11:08

庫存現金。交易行金融資產

靜夜思 追問

2022-03-26 11:08

管理費用

辜老師 解答

2022-03-26 11:10

庫存現金的借方發生額=每個月借方發生額的合計，期末余額=年初余額+本年借方發生額-本年貸方發生額
交易行金融資產的借方發生額=每個月借方發生額的合計，期末余額=年初余額+本年借方發生額-本年貸方發生額
管理費用的借方發生額就是每月借方發生額的合計

靜夜思 追問

2022-03-26 13:33

老師我說的是本年累計數是怎么算的。你這里說的是期末余額，和本期發生額

辜老師 解答

2022-03-26 13:40

本年累計數就是每個月的發生額直接相加

靜夜思 追問

2022-03-26 13:51

老師我們公司2021年5月份開始做記賬憑證的。做科目余額表的時候是不是期初余額是不是每個月都沒有？

辜老師 解答

2022-03-26 13:53

是的，年初余額就是0

靜夜思 追問

2022-03-26 16:37

老師記賬憑證從2021年5月份開始做的，科目余額表中期初余額至今都為零對吧？  那么科目余額表中期末余額怎么計算了呢？

辜老師 解答

2022-03-26 16:38

資產科目期末余額就是=j借方累計發生額-貸方累計發生額