bamboo老師 解答

2022-03-26 13:28

應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅—分包扣除 這個(gè)比較合適

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:35

不需要啊 項(xiàng)目結(jié)束后直接結(jié)平就好看

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:36

不需要啊 項(xiàng)目結(jié)束后直接結(jié)平就好了
您還有預(yù)繳怎么寫的

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:43

您不是跨區(qū)提供建筑服務(wù)？可以年末或者項(xiàng)目結(jié)束后再做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 不需要每個(gè)月都做的

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:57

三級(jí)科目 可以企業(yè)根據(jù)自己實(shí)際情況設(shè)置 
銷項(xiàng)稅額抵減 這樣設(shè)置也可以

bamboo老師 解答

2022-03-26 14:01

按規(guī)定 簡(jiǎn)易計(jì)稅是不設(shè)置三級(jí)科目的
但是實(shí)際工作中 很多單位為了清晰核算 自己增加了三級(jí)科目 我自己?jiǎn)挝灰苍黾拥?br/>應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅-扣減稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅-計(jì)提稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅-預(yù)繳稅額

旦 追問(wèn)

2022-03-26 13:27

那么建筑項(xiàng)目，簡(jiǎn)易計(jì)稅的，有勞務(wù)分包，實(shí)行差額征稅，增值稅會(huì)計(jì)分錄，1,借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額。2，借：工程施工—?jiǎng)趧?wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額抵減。 還是1，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅。2、借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅—分包扣除。哪個(gè)更規(guī)范一點(diǎn)

旦 追問(wèn)

2022-03-26 13:32

那么月末，要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅—分包扣除 應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅。這樣做對(duì)嗎

旦 追問(wèn)

2022-03-26 13:39

沒(méi)有預(yù)繳，本身已經(jīng)是簡(jiǎn)易計(jì)稅的了，3個(gè)點(diǎn)的，所以沒(méi)有預(yù)繳，那月末只要借：應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅嗎，等項(xiàng)目全部完工，再進(jìn)行上面一步嗎，不然應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅，和簡(jiǎn)易計(jì)稅——分包扣除，這兩個(gè)科目，期末一直會(huì)有余額

旦 追問(wèn)

2022-03-26 13:50

好的，那我之前是做成銷項(xiàng)稅額，及銷項(xiàng)稅額抵減，這樣有沒(méi)有問(wèn)題，還是一定要改成簡(jiǎn)易計(jì)稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅——分包扣除，稅法上有沒(méi)有明確的規(guī)定

旦 追問(wèn)

2022-03-26 13:59

因?yàn)槲铱吹接械恼f(shuō)，簡(jiǎn)易計(jì)稅不能使用銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目，就有點(diǎn)糊涂了