….. 追問

2022-03-29 23:55

對呀，但是很奇怪我填寫這張報表就是不自動計算，我也是醉了但是我減免稅明細表選小微的時候就自動計算了，我也搞不清然后加計扣除那張表無法勾選，不知道是不是因為企業評價那個入庫的編號沒出來的關系嗎？老師請教您給點意見問題到底出在哪里

丁小丁老師 解答

2022-03-30 00:11

您好！你們高企證書還沒下來是嗎？如果你放心可以把賬號信息給我下，我登錄你們網站看下具體情況

….. 追問

2022-03-30 10:19

老師不用懷疑，肯定是的，填寫的統計表里面都顯示是的，怎么可能不是呢，所以我在想這個問題為什么匯算的申報表選擇了高新不自動計算，是不是因為沒選擇加計扣除那張表引起的，現在我就想請教老師您高新的匯算舉例：應納所得額是180萬，已預教10萬，研發費用60萬，加計扣除60。那高新的怎么弄呢？還有我計算減免的怎么計算呢？

丁小丁老師 解答

2022-03-30 10:34

您好！此次減免稅額等于60*15%=9萬
這個前提是你們是高企，如果不是高企，那么所得稅稅率換成25%就行

….. 追問

2022-03-30 10:48

老師，選擇了高新不能享受小微？

丁小丁老師 解答

2022-03-30 11:16

您好！高新和小微的所得稅稅率不一樣，不可以同時享受，但是小微企業可以同時享受研發費加計扣除

….. 追問

2022-03-30 11:52

嗯，老師還想請教高新統計表里面減免稅額指的是自己計算出來實際減免的還是計算出來的那個金額不管實際退的多少？

….. 追問

2022-03-30 12:01

我舉個例子：加計的是10，減免10*0.25=2.5，小微減免所得稅額20，那我減免稅額為22.5，那實際預交了13，那我按22.5來填寫嗎？

丁小丁老師 解答

2022-03-30 12:17

您好！按照22.5來寫，這個是實際享受的減免，和實際交的沒啥關系哦

….. 追問

2022-03-30 14:42

好的，謝謝老師！

丁小丁老師 解答

2022-03-30 15:07

不客氣，有問題再溝通哦