隱形的手鏈 追問

2022-03-30 12:30

有45優惠政策，普票的銷項不用交，咋處理？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 12:41

轉到營業外收入就可以了

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 12:47

分錄呢老師？借營業外收入，貸是銷項稅額？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 12:53

借：應交稅費-增值稅
貸：營業外收入

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 13:01

在月末還是季度末結轉營業外收入？具體三級科目是銷項稅額還是減免稅額？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 13:02

不用設三級科目，小規模設個二級科目就可以了，你做了收入分錄后就可以做筆這個分錄了

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 13:17

如果還有專票，那需不需要轉出未交增值稅科目？還有減免稅科目？教材上根本沒有關于這些細節的講解

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 13:21

專票是直接交稅的，不需要轉到營業外收入，