感性的白開水 追問

2022-03-31 20:08

老師，您錯了嗎？前期普票對應的附加費不用補繳納吧？

宋生老師 解答

2022-03-31 20:19

您好！是45萬，因為45萬才交增值稅，有增值稅才報附加稅

感性的白開水 追問

2022-03-31 20:28

您又沒仔細看我的信息，我們季度沒到45萬。附加費只交專票對應的、普票附加費不用繳。對吧？

宋生老師 解答

2022-03-31 20:52

你好！是的。這種情況下普通發票的，不交

感性的白開水 追問

2022-04-01 09:34

當我們公司季度的專票普票超過45萬收入，當季所有的發票（專票+普票）對應的教育費附加和地方教育附加都要重新按減半征收、在季度申報的時候，補繳納稅款是嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 09:38

您好！是的。之前是這樣。

感性的白開水 追問

2022-04-01 10:02

“之前是這樣”，什么意思？是說今天就不是這樣了嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 10:07

你好！是的。因為4月1日以后，只對專票征收增值稅，小規模普通發票超過45萬也是免稅的

感性的白開水 追問

2022-04-01 10:10

季度超過45萬，我們的普票5%對應的：教育費附加和地方教育附加，也是免征。對嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 10:11

你好！5%的不免。只針對之前1%的項目免