朵朵 追問

2022-03-31 20:44

請問稅務局認可嗎

鄒老師 解答

2022-03-31 20:45

你好，納稅調增了就沒有什么問題啊 

朵朵 追問

2022-03-31 20:52

是企業所得稅申報時候調增嗎

鄒老師 解答

2022-03-31 20:53

你好，是的，是這樣的 

朵朵 追問

2022-03-31 20:54

如果我現在做了結轉主營業務成本，年底期末沒有開票的就要轉出來，然后銷項稅就要補增，是我說的這個意思嗎

鄒老師 解答

2022-03-31 20:55

你好
是匯算清繳之前沒有取得發票，就需要做企業所得稅的應納稅所得額的調增處理。
這個不涉及銷項稅額，因為是購進業務

朵朵 追問

2022-03-31 20:58

沒有開票的原材料要從主營業務成本里沖回后，其實成本小了，所以會影響所得稅的繳納數，是這個意思嗎

朵朵 追問

2022-03-31 20:59

老師，可以做個分錄我學習一下嗎

鄒老師 解答

2022-03-31 21:00

你好，會影響所得稅的繳納。
具體是什么業務的分錄呢 

朵朵 追問

2022-03-31 21:02

年終未取得發票的原材料已經結轉成本的處理

鄒老師 解答

2022-03-31 21:03

你好，是從原材料到結轉成本的正常分錄，還是因為原材料沒有發票導致補交所得稅的分錄呢？