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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-03-31 21:45

你好
允許抵扣所得稅的金額
比如工資
21年的工資只要發下去了就可以抵扣

123 追問

2022-03-31 21:49

是 5000?12+專項扣除+專項附加扣除 嗎?

郭老師 解答

2022-03-31 21:53

你好,你計提的工資是多少?

123 追問

2022-03-31 21:54

3人各5000每月

郭老師 解答

2022-03-31 21:55

包含個人負擔的社保是吧,如果是的話
5000*12*3

123 追問

2022-03-31 21:56

包含社保個人部分

郭老師 解答

2022-03-31 21:56

安照這個來,只要你發下去了就行。

123 追問

2022-03-31 22:03

老師,我們工資是當月計提當月發放,但因我們市2021年社保基數審核晚,基本醫保2022年一月才補交的,因2021年已做計提,匯算時我要做調增嗎?

郭老師 解答

2022-03-31 22:05

不需要
匯算清繳之前發下去就可以

123 追問

2022-03-31 22:09

老師,如果工資高于5000,稅收金額要加上專項扣除嗎?

郭老師 解答

2022-03-31 22:38

即使不超過五千也得加上不是嗎

郭老師 解答

2022-03-31 22:38

專項扣除就是個人負擔的社保

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相關問題討論
你好 允許抵扣所得稅的金額 比如工資 21年的工資只要發下去了就可以抵扣
2022-03-31 21:45:28
賬載金額:會計賬面上記載的金額 稅收金額:按照稅法規定允許扣除的金額 實際發生額:匯算清繳結束前實際發生的上年計提的金額
2020-05-21 16:58:36
你好,這個是允許抵扣所得稅的。
2022-04-01 11:51:04
應該是上年1-12月計提的工資總額
2024-02-19 17:18:50
一般來說,所得稅匯算里工資薪金支出的數額不包括計入成本中的工資額。因為成本也可以分為直接成本和間接成本,而計入成本中的工資額是指間接成本,間接成本是指不能直接給產品加工、無法直接計入產品成本的材料、勞務和費用。而直接成本又可以分為原材料成本和人工成本,計入成本中的工資額是指人工成本,是用于計算產品成本的支出,而不是計算企業的稅收的支出。所以,所得稅匯算里工資薪金支出的數額不包括計入成本中的工資額。 舉個例子,一家公司每月總支出10000元工資,而計入成本中的工資額為8000元,那么,所得稅匯算里工資薪金支出的數額應該只包括10000元,而不包括計入成本中的8000元工資額。
2023-03-01 09:51:48
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