酒店1月份收到客戶房費(fèi)預(yù)付款400萬(wàn)元。1-2月合計(jì)發(fā)生房費(fèi)120萬(wàn)元，已在2月為客戶開具專票；3月發(fā)生房費(fèi)74.4萬(wàn)，并開具280萬(wàn)元專票；請(qǐng)問(wèn)酒店3月的納稅申報(bào)和賬務(wù)處理怎么操作？

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問(wèn)

2022-03-31 22:47

你好
借，銀行存款400
貸，預(yù)收賬款400
借，預(yù)收賬款280
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入280÷1.06
應(yīng)交稅費(fèi)280÷1.06×6%
申報(bào)按開票收入填寫

愛撒嬌的早晨追問(wèn)

2022-04-01 07:56

老師，那四月份的房費(fèi)從前臺(tái)轉(zhuǎn)入后臺(tái)平賬的時(shí)候做什么分錄呢

陳詩(shī)晗老師解答

2022-04-01 08:31

只是預(yù)售賬款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)收入就行呀。

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精選問(wèn)題

老師，我司4月初成立工會(huì)，那現(xiàn)在5月份申報(bào)4月份的時(shí) 問(wèn)

對(duì)，如果是按月申報(bào)的話，那就需要申報(bào) 答
老師，我問(wèn)一下，億企代賬軟件，具體怎么操作？問(wèn)

登錄軟件→新增客戶，填公司名稱、稅號(hào)、納稅人類型（小規(guī)模 / 一般納稅人）會(huì)計(jì)制度選小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 2013，建賬月份選當(dāng)月 1 號(hào) 錄入期初余額，試算平衡后保存；設(shè)置往來(lái)、固定資產(chǎn)輔助核算答
老師，陜西的一家商貿(mào)企業(yè)，買賣合同印花稅，這月稅款問(wèn)

老師，一般納稅人也是季報(bào)嗎答
老師好！請(qǐng)教風(fēng)電機(jī)艙件制造企業(yè)，經(jīng)營(yíng)成本核算，怎么問(wèn)

工時(shí)分析呢，有工時(shí)分析模板嗎？答
老師出口貿(mào)易首單這個(gè)月不想退稅不勾選抵扣認(rèn) 問(wèn)

你好，可以的！放在待抵扣科目就可以啦答

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