小林老師 解答

2022-04-01 13:16

您好，借以前年度損益調(diào)整，貸預(yù)付款項

Kalen Wu 追問

2022-04-01 13:17

a公司財務(wù)軟件上沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，那還可以計入什么科目，憑證摘要欄應(yīng)該怎么寫

小林老師 解答

2022-04-01 13:20

您好，寫未分配利潤科目，調(diào)整以前年度錯誤

Kalen Wu 追問

2022-04-01 13:21

如果借 營業(yè)外支出    貸  預(yù)付賬款
這樣做可以嗎

小林老師 解答

2022-04-01 13:21

您好，這個是以前年度，不是今年業(yè)務(wù)，一樣納稅調(diào)增

Kalen Wu 追問

2022-04-01 13:25

為什么摘要里寫  調(diào)整以前年度錯誤？因為b公司給a公司寫環(huán)評報告沒寫好，b公司錢也不退回給a公司了

小林老師 解答

2022-04-01 13:29

您好，在確認(rèn)無法收回，就應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，不是持續(xù)掛賬，

Kalen Wu 追問

2022-04-01 13:34

那該怎么做分錄

小林老師 解答

2022-04-01 13:35

您好，就是對方履約即確認(rèn)當(dāng)期損益，不是一直掛賬

Kalen Wu 追問

2022-04-01 13:35

那a公司該怎么做分錄

小林老師 解答

2022-04-01 13:40

您好，就是借未分配利潤，貸預(yù)付款項