輕靜 追問

2022-04-05 21:16

當時銀行存款的余額直接按結存余額入的期初余額比如講上年銀行存款余額100元，現在我發現1-3月的賬做完后銀行余額是100元，但是銀行對賬單是105元發現是上年余額不對，上年余額應該是105元

輕靜 追問

2022-04-05 21:17

余額是上年結轉的銀行余額不對，是這樣的情況

輕靜 追問

2022-04-05 21:19

現在等于是要補回5元的銀行存款，摘要和分錄咋寫合適，以前是借管理費貸銀存，現在這個摘要分錄咋寫？

bamboo老師 解答

2022-04-05 21:22

當時銀行存款的余額直接按結存余額入的期初余額
余額是上年結轉的銀行余額不對

到底是錄入不對 還是結轉不對？

輕靜 追問

2022-04-05 21:25

等于是錄入的不對，少錄5元

bamboo老師 解答

2022-04-05 21:26

那差額五塊錢 計入財務費用科目

輕靜 追問

2022-04-05 21:30

上年銀行存款少錄5元，2022年銀行存款就直接按上年少5元帶下來的本年期初余額

bamboo老師 解答

2022-04-05 21:31

那您現在要做分錄調整
借：銀行存款 5
借：財務費用-5

輕靜 追問

2022-04-05 21:31

借銀存，貸財務費用嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-05 21:31

分錄我寫好了 您沒有收到嗎

輕靜 追問

2022-04-05 21:41

老師您的實務解答的最好！謝謝啦

bamboo老師 解答

2022-04-05 21:46

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快