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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-04-06 16:56

同學你好
資產負債表中的應交稅金同增值稅納稅申報表中的期末留抵稅額不一定相等。資產負債表的應交稅金還包括應交稅金-預交所得稅及你所計提的附加稅金額在內的

溪客 追問

2022-04-06 17:01

2022年1-2月沒有計提附加稅,在扣款時直接做主營業務稅金及附加,現在需要計提附加稅嗎?

樸老師 解答

2022-04-06 17:07

是的
計入稅金及附加就可以

溪客 追問

2022-04-07 08:53

如果不計提,直接繳納的時候計入主營業務稅金及附加可以嗎?

樸老師 解答

2022-04-07 09:00

同學你好
印花稅可以
但是其他的不可以
要計入稅金及附加和應交稅費的

溪客 追問

2022-04-07 09:01

好的,謝謝老師

樸老師 解答

2022-04-07 09:07

同學你好
滿意請給五星好評,謝謝

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相關問題討論
你好,這個資產負債表里面的應交稅費包含著增值稅申報表里面的稅款。
2022-10-21 16:10:18
同學你好 資產負債表中的應交稅金同增值稅納稅申報表中的期末留抵稅額不一定相等。資產負債表的應交稅金還包括應交稅金-預交所得稅及你所計提的附加稅金額在內的
2022-04-06 16:56:49
你好,差額可以放到營業外收支。
2022-01-06 10:13:57
是的,應交稅費~應交增值稅就是負數,你報表上可以重分類到其他流動資產
2019-06-17 10:51:07
你好!先申報增值稅,然后是資產負債表和利潤表,印花稅最后就可以
2022-04-01 10:43:43
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