善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:36

那這個要怎么處理，

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:36

我已經勾選抵扣了

郭老師 解答

2022-04-07 08:37

借管理費用、
應交稅費、應交增值稅進項，
貸應付賬款，
然后你再紅沖借應付賬款，
借管理費用負數
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:44

管理費用也要沖嗎，不可以計入管理費用嗎

郭老師 解答

2022-04-07 08:46

不可以的，保險的做不了，因為不是你單位的車。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:47

實際車是公司的，寫一個租用協議可以么

郭老師 解答

2022-04-07 08:48

不可以的，做不了

江蘇省地方稅務局關于發布〈企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規〔2011〕13號）第二十四條規定，企業員工將私人車輛提供給企業使用，企業應按照獨立交易原則支付租賃費，以發票作為稅前扣除憑證。應由個人承擔的車輛購置稅、車輛保險費等不得在稅前扣除。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:54

那加油的費用可以抵扣嗎

郭老師 解答

2022-04-07 08:56

你好，有租賃關系的，可以的。

善良的蜜粉 追問

2022-04-07 08:56

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-07 08:57

不用客氣，工作愉快。