lowkey 追問

2022-04-07 10:41

還沒有呢

bamboo老師 解答

2022-04-07 10:42

借：應收賬款
貸：預收賬款
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
然后收款的時候
借：銀行存款
貸：應收賬款
后期確認收入
借：預收賬款
貸：主營業務收入

lowkey 追問

2022-04-07 11:50

1、還沒收到款，第一筆作入預收賬款嗎？ 2、現在已經開票了不做收入，那報表收入就會跟增值稅申報表收入不一致了呢

bamboo老師 解答

2022-04-07 11:50

1、還沒收到款，第一筆作入預收賬款 替代一下科目
增值稅跟企業所得稅不一致 沒事的 可以寫說明

lowkey 追問

2022-04-07 18:00

第一筆可不可以不做預收賬款？

bamboo老師 解答

2022-04-07 18:06

那您準備用什么科目區分？