兔兒舞 追問

2022-04-08 11:52

那等票開來了又調(diào)增嗎？

兔兒舞 追問

2022-04-08 11:56

我一般付材料款是借：預付賬款，貸：銀行存款，發(fā)票來了再沖預付賬款。請問老師，現(xiàn)在這樣沒有發(fā)票，沒有任何附件也做分錄沖預付賬款嗎？

玲老師 解答

2022-04-08 12:02

材料收到了就正常入賬 后面回來發(fā)票就行 人工費也一樣 

兔兒舞 追問

2022-04-08 12:09

老師，您說的調(diào)增是匯算清繳時調(diào)增嗎？如果后面發(fā)票收到又怎么處理？

玲老師 解答

2022-04-08 12:24

匯算清繳前回來發(fā)票能扣除，也不用納稅調(diào)整。是匯算清繳時不回來發(fā)票才納稅調(diào)整。

玲老師 解答

2022-04-08 12:24

收到發(fā)票，把發(fā)票貼到憑證后面。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:00

老師，就是匯算清繳時沒有收到發(fā)票就調(diào)減成本是嗎？之后不管過了幾年，如果收到發(fā)票又怎么辦？

玲老師 解答

2022-04-08 14:03

幾年后收到發(fā)票再做納稅調(diào)整。也是填寫納稅調(diào)整明細表。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:12

老師，就是只調(diào)表不調(diào)賬，然后發(fā)票貼到之前確認成本時的那張憑證后面是吧？這樣的話憑證的日期和發(fā)票的日期可能跨了幾個年度。

玲老師 解答

2022-04-08 14:18

是的，這樣處理就行了。或者把原來無票的紅沖再按發(fā)票入賬，兩種方法都行。

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:45

好的，謝謝您老師。還有一個問題：對公戶收到的裝修工程款，對方暫時不用我們開發(fā)票，我在年底出憑證確認為未開票收入，申報表上填寫未開票收入。等到對方需要發(fā)票，我們開出發(fā)票的當月，是不是也只調(diào)整申報表就可以了，不需要把之前確認收入的憑證紅沖吧？

兔兒舞 追問

2022-04-08 14:45

就是也是調(diào)表不調(diào)賬可以嗎？

玲老師 解答

2022-04-08 14:50

您好，不同問題，請重新提問。