穎兒 追問

2022-04-08 15:09

3月紅沖了一張8萬的票，是不是這個(gè)原因呢？我只做了一張紅沖的憑證，還需要做什么分錄嗎？

穎兒 追問

2022-04-08 15:10

紅沖的是去年12月開的普票

鄒老師 解答

2022-04-08 15:13

你好，紅沖發(fā)票收入沖銷了，成本也沖銷了，這個(gè)不會(huì)導(dǎo)致成本大于收入的。

穎兒 追問

2022-04-08 15:14

那怎么調(diào)賬

穎兒 追問

2022-04-08 15:15

成本我沒有沖銷

穎兒 追問

2022-04-08 15:15

怎么處理呢？

鄒老師 解答

2022-04-08 15:20

你好，成本我沒有沖銷，需要補(bǔ)做沖銷處理
借：庫存商品   ，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本

穎兒 追問

2022-04-08 15:38

是我們開出去的票，也是庫存商品嗎？

鄒老師 解答

2022-04-08 15:43

你好，開具的負(fù)數(shù)發(fā)票，收入沖銷了，成本也需要沖銷（成本沖銷了，就會(huì)增加庫存商品入賬金額啊）

穎兒 追問

2022-04-08 15:54

我當(dāng)時(shí)只做了一筆沖紅的分錄，就是借 應(yīng)收賬款   貸主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)增值稅       是不是成本沒有沖呢？

鄒老師 解答

2022-04-08 15:58

你好，根據(jù)你的描述，成本是沒有沖銷的 

穎兒 追問

2022-04-08 15:58

好的，謝謝

穎兒 追問

2022-04-08 16:01

摘要怎么寫

鄒老師 解答

2022-04-08 16:07

你好，摘要怎么寫沒有統(tǒng)一規(guī)定，能簡明扼要描述業(yè)務(wù)發(fā)生情況就可以的
比如：沖銷收入，沖銷成本