Dawn. 追問

2022-04-09 13:45

請問廚房試菜用了1000元牛羊肉，請問分錄具體怎么寫？

郭老師 解答

2022-04-09 14:03

職工食堂的還是餐飲的

Dawn. 追問

2022-04-09 14:08

食堂員工餐用了的，請老師把金額數字寫下，謝謝

郭老師 解答

2022-04-09 14:20

員工吃的抵扣不了
福利費
直接價稅合計做帳就可以了

Dawn. 追問

2022-04-09 14:27

老師，收到這張專票分錄是借:原材料 （倒擠） 應交稅費——待認證進項稅額1555.34×9%   貸:銀行存款1602 對嗎？請問員工餐用了1000元牛羊肉，請問分錄具體怎么寫？

郭老師 解答

2022-04-09 14:29

是的
借原材料1000/1.09
貸應交稅費應交增值稅進項轉出
借管理費用福利費
貸應付職工薪酬福利費
借應付職工薪酬福利費
貸原材料1000

Dawn. 追問

2022-04-09 14:38

老師，請問員工餐用了1000元牛羊肉，您寫的借原材料1000/1.09 貸應交稅費應交增值稅進項轉出，為什么不是1000×1.03×0.09  ?

郭老師 解答

2022-04-09 14:45

應該是1000/1.03*9%
安這個
不含稅的

Dawn. 追問

2022-04-09 17:17

老師，請問員工餐用了1000元牛羊肉，寫借原材料1000/1.09×0.09 貸應交稅費應交增值稅進項轉出      借管理費用福利費1000 貸應付職工薪酬福利費1000 借應付職工薪酬福利費1000 貸原材料1000，確定是這樣嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 17:18

對的是的確定的，你領用了1000，你確定好了這個1000就可以。