豆豆 追問

2022-04-09 17:13

老師，是小規模納稅人代開的專票，增值稅及城建稅已經被扣繳，那在增值稅申報表里面，增值稅和城建稅怎么填寫？

郭老師 解答

2022-04-09 17:17

增值稅的，在主表倒數第二行里面填寫
城建稅的，只要你增值稅抵扣了城建稅，跟著抵扣，不需要單獨填寫。

豆豆 追問

2022-04-09 17:29

老師，我就在 服務、不動產 的第二欄（專票）填寫了一個數額，然后點擊保存就顯示 你企業“服務、不動產和無形資產”第一欄列 小于 同列第二欄+第三欄之和，是否確認？是哪里還要填什么數額嗎?

郭老師 解答

2022-04-09 17:31

你好，第一欄沒有填寫。

豆豆 追問

2022-04-09 17:40

老師，然后減免的2%在 附列資料一  里面填寫就可以了嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 17:42

減免明細表，還有竹表應納稅減征額里面的。

豆豆 追問

2022-04-09 17:52

老師，減免明細表和主表應納稅減征額里面填寫之后，本期增值稅應納稅金額--本期預繳=0，然后城建稅的報表取數（增值稅）也是0，但是城建稅也是扣繳了的，我是哪里的順序填得不對嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 17:58

城建稅不需要做了
不需要補增值稅
城建稅0就可以

豆豆 追問

2022-04-09 18:01

非常感謝老師的耐心解答，祝您工作愉快，一切順利！！！

郭老師 解答

2022-04-09 18:03

不用客氣，工作愉快，非常感謝。