人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:42

可以合并一下嗎老師

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 18:43

同學你好，12月，繳納增值稅，借；應交稅費-未交增值稅，5660.38元，貸：銀行存款，5660.38元。計提增值稅，借：其他貨幣資金，150萬元，貸：交易性金融資產，138萬元，投資收益，113207.55元，應交稅費-應交增值稅-銷項，6792.45元。同時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項，6792.45元，貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，6792.45元，同時，借；應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，6792.45元，貸：應交稅費-未交增值稅，6792.45元。

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:43

而且科目對嗎?不是要用應交稅費–轉讓商品應交增值稅嗎

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 18:49

同學你好，企業的話，做應交增值稅，實際操作中，使用我寫的分錄，理論上，使用你寫的科目。

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 18:50

同學你好，如果理論上來說，11月分錄是，借：其他貨幣資金，130萬元，貸：交易性金融資產，120萬元，投資收益，94339.62元，應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，5660.38元。同時，借；應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅，5660.38元。

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 18:53

同學你好，12月，繳納增值稅，借；應交稅費-未交增值稅，5660.38元，貸：銀行存款，5660.38元。計提增值稅，借：其他貨幣資金，150萬元，貸：交易性金融資產，138萬元，投資收益，113207.55元，應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，6792.45元。同時，借：應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，6792.45元，貸：應交稅費-未交增值稅，6792.45元。

人間da西瓜 追問

2022-04-09 19:01

11月份虧損的需要交增值稅嗎

人間da西瓜 追問

2022-04-09 19:01

11月份虧損的需要交增值稅嗎

人間da西瓜 追問

2022-04-09 19:01

而且11月份虧損的不是要算到12月份當中嗎

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 20:17

同學你好，實在不好意思，看錯題目了，現更正如下：11月分錄是，借：其他貨幣資金，120萬元，貸：交易性金融資產，130萬元，投資收益，負數94339.62元，應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，負數5660.38元。同時，借；應交稅費-未交增值稅，5660.38元，貸：應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，5660.38元。

王雁鳴老師 解答

2022-04-09 20:18

同學你好，12月，不用繳納增值稅，計提增值稅，借：其他貨幣資金，150萬元，貸：交易性金融資產，138萬元，投資收益，113207.55元，應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，6792.45元。同時，借：應交稅費-轉讓金融商品應交增值稅，6792.45元，貸：應交稅費-未交增值稅，6792.45元。